FINMA-Rundschreiben "Limitierung gruppeninterner Positionen – Banken" tritt in Kraft Donnerstag, 20. Juni 2013 - 11:13
20.06.2013
FINMA-Rundschreiben "Limitierung gruppeninterner Positionen – Banken" tritt in Kraft
Medienmitteilung
Die Eidgenössische Finanzmarktaufsicht FINMA setzt auf den 1. Juli 2013 ein neues Rundschreiben zur Reduktion gruppeninterner finanzieller und operativer Abhängigkeiten bei Banken in Kraft. Es umfasst Massnahmen, die von einer detaillierten Berichterstattung bis zu einer strengen Limitierung bestimmter Positionen reichen. Damit konkretisiert die FINMA ihre langjährige Aufsichtspraxis bei Instituten, die Teil einer ausländischen Finanzgruppe sind und hohe gruppeninterne Risikopositionen halten.
Das neue Rundschreiben "Limitierung gruppeninterner Positionen – Banke" begrenzt die gruppeninternen Forderungen und Eventualverbindlichkeiten nach qualitativen und quantitativen Kriterien. Zur Bestimmung von konkreten Massnahmen berücksichtigt die FINMA die Komplexität der Gruppenstruktur, die Solvenz der involvierten Gegenparteien, die Jurisdiktion, in der die Gruppe ihren Sitz hat, oder die Möglichkeit einer angemessenen und transparenten Aufsicht über die Gruppe.
Reduktion der Komplexitätsrisiken internationaler Finanzgruppen Das neue Rundschreiben regelt Risiken, die sich aus der Globalisierung des Bankgeschäfts ergeben. Oft weicht die Deckung der verschiedenen Geschäftsbereiche von Banken sowohl auf lokaler als auch auf operationeller Ebene von jener der rechtlichen Bankeinheiten ab. Das Rundschreiben will daher einen Ausgleich schaffen zwischen bankbetrieblichen Interessen (Effizienzsteigerung) und dem aufsichtsrechtlichen Interesse an Transparenz und Überschaubarkeit der gruppeninternen Verflechtungen. Dabei hat die FINMA den Anpassungsvorschlägen aus der Anhörung interessierter Kreise weitgehend Rechnung getragen.
Zweckmässigkeit des Risikoschutzes
Grundlage für das Rundschreiben ist die Eigenmittelverordnung (ERV). Laut der ERV können die gruppeninternen Positionen unter bestimmten Voraussetzungen von den Bestimmungen über die Risikoverteilung ausgeschlossen werden. Anlässlich der jüngsten Revision der ERV hat der Gesetzgeber die FINMA aufgefordert, zu konkretisieren, wie sie gruppeninterne Positionen angemessen einschränken will. Ähnlich wie in Rechtsordnungen anderer Länder fokussiert die prudenzielle Aufsicht in der Schweiz also künftig noch stärker auf die Risiken der Einzelinstitute und der Gruppen, die im Zuständigkeitsbereich der FINMA liegen.
Kontakt Tobias Lux, Mediensprecher, Tel. +41 (0)31 327 91 71, tobias.lux@finma.ch
La circulaire FINMA "Limitation des positions internes du groupe pour les banques" entre en vigueur
Communiqué de presseLe 1er juillet 2013 et après audition des parties intéressées, l'Autorité fédérale de surveillance des marchés financiers FINMA fera entrer en vigueur une nouvelle circulaire visant à réduire les dépendances financières et opérationnelles au sein d'un groupe bancaire. La nouvelle circulaire évoque notamment les mesures pouvant être prises par l'Autorité de surveillance, lesquelles vont de la mise en place d'un reporting détaillé jusqu'à la limitation stricte de certaines positions. Ainsi, la FINMA concrétise et clarifie la pratique qu'elle suit depuis de nombreuses années vis-à-vis des établissements faisant partie d'un groupe financier étranger et présentant des expositions intragroupes élevées. Le contenu de la nouvelle circulaire "Limitation des positions internes du groupe – banques" porte principalement sur la limitation des créances et engagements conditionnels internes du groupe en fonction de critères qualitatifs et quantitatifs. Dans ce contexte et avant de fixer tout type de mesure, la FINMA tient compte de la complexité de la structure du groupe, de la solvabilité de ses contreparties ou de la juridiction dans laquelle se trouve son siège ou encore de la possibilité de surveiller le groupe de manière adéquate et transparente.
Réduire les risques découlant de la complexité des groupes financiers internationaux
La nouvelle circulaire répond donc à certains risques découlant de la globalisation des activités bancaires, les secteurs d'activité (business lines) présentant souvent une couverture différente des entités juridiques, tant au niveau local qu'en termes opérationnels. La circulaire cherche à concilier les intérêts justifiés d'une efficience accrue pour l'activité bancaire et les intérêts prudentiels concernant la clarté des interdépendances au sein du groupe. Par ailleurs, la FINMA a tenu compte dans une large mesure des propositions d'adaptation exprimées par les différentes parties intéressées lors de l'audition.
Pertinence de la protection contre les risques La circulaire se fonde sur l'ordonnance sur les fonds propres (OFR). Sur la base de la réglementation actuelle, les positions internes du groupe peuvent, sous certaines conditions, être exclues des dispositions sur la répartition des risques. Lors de la dernière révision de l'OFR, le législateur a demandé à la FINMA de concrétiser son habilitation à restreindre de façon appropriée l'exception générale applicable aux positions internes du groupe. Ainsi et à l'instar des juridictions étrangères, la surveillance prudentielle en Suisse se focalisera dorénavant encore plus sur les risques de chaque établissement et des groupes dans le cadre du domaine de compétence local des autorités de surveillance nationales.
Contact Tobias Lux, porte-parole, tél. +41 (0)31 327 91 71, tobias.lux@finma.ch
Entra in vigore la circolare FINMA "Limita-zione delle posizioni infragruppo presso le banche"
Comunicato stampaIl 1° luglio 2013 e al termine dell'indagine conoscitiva presso le parti interessate, l'Autorità federale di vigilanza sui mercati finanziari FINMA porrà in vigore una nuova circolare volta a ridurre le dipendenze finanziarie e operative all'interno di un gruppo bancario. La nuova circolare illustra segnatamente le misure che l'Autorità di vigilanza può adottare, misure che vanno dall'allestimento di un reporting dettagliato fino alla rigida limitazione di determinate posizioni. In questo modo la FINMA concretizza e precisa la pratica che segue da diversi anni nei confronti degli istituti che appartengono a un gruppo finanziario estero e presentano elevate esposizioni infragruppo. Il contenuto della nuova circolare "Limitazione delle posizioni infragruppo – banche" è principalmente incentrato sulla limitazione dei crediti e degli impegni eventuali interni al gruppo in funzione di criteri qualitativi e quantitativi. In questo contesto e prima di adottare alcun tipo di misura, la FINMA considera la complessità della struttura del gruppo, la solvibilità delle controparti, la giurisdizione in cui è ubicata la sua sede nonché la possibilità di sorvegliare il gruppo in maniera adeguata e trasparente.
Ridurre i rischi derivanti dalla complessità dei gruppi finanziari internazionali
La nuova circolare costituisce quindi una risposta a determinati rischi legati alla globalizzazione delle attività bancarie, in ragione della quale i settori di attività (business lines) presentano spesso una copertura diversa dalle entità giuridiche, sia a livello locale sia in termini operativi. La circolare cerca di conciliare gli interessi giustificati di una maggiore efficienza per l'attività bancaria e gli interessi prudenziali concernenti la chiarezza delle interdipendenze all'interno del gruppo. Inoltre, la FINMA ha tenuto conto in larga misura delle proposte di adattamento avanzate dalle diverse parti interessate in occasione dell’indagine conoscitiva.
Pertinenza della protezione contro i rischi
La circolare si fonda sull'Ordinanza sui fondi propri (OFoP). Sulla base dell'attuale regolamentazione, le posizioni infragruppo possono, a determinate condizioni, essere escluse dalle disposizioni sulla ripartizione dei rischi. In occasione dell'ultima revisione dell'OFoP, il legislatore ha chiesto alla FINMA di concretizzare la sua abilitazione a restringere in maniera adeguata l'eccezione generale applicabile alle posizioni infragruppo. Pertanto, d'ora in poi la vigilanza prudenziale in Svizzera si focalizzerà, alla stregua delle giurisdizioni straniere, in misura ancora maggiore sui rischi dei singoli istituti e dei gruppi nel quadro dell'ambito di competenza locale delle autorità di vigilanza nazionali.
Contatto Tobias Lux, portavoce, tel. +41 (0)31 327 91 71, tobias.lux@finma.ch
FINMA Circular "Limitation of intra-group positions – banks" comes into force
Press releaseFollowing the closure of the consultation for interested parties, the Swiss Financial Market Supervisory Authority FINMA is putting a new circular into effect aimed at reducing the degree of financial and operational dependency within a banking group. The new circular describes in particular the measures that FINMA can take ranging from introducing detailed reporting to strictly limiting certain positions. FINMA thus puts in clear terms the practices it has employed for a number of years with regard to entities that form part of a foreign financial group and have significant intragroup exposures. The thematic focus of the new circular "Limitation of intragroup positions – banks" is on limiting intragroup debts and contingent liabilities in terms of both quantitative and qualitative criteria. In this context and before determining any measures, FINMA takes account of the complexity of the group's structure, the solvency of counterparties within the group, the jurisdiction in which the head office is located and the scope for supervising the group in an adequate and transparent manner.
Reducing risks stemming from the complexity of international financial groups
The new circular therefore responds to certain risks stemming from the globalisation of banking activities, for instance, business lines that are covered differently depending on an entity's jurisdiction and at local level in terms of operation. The circular aims at harmonising legitimate interests in increasing the efficiency of banking activities with prudential interests in clarifying group interdependence. FINMA has largely taken account of the adjustments proposed by various interested parties following the consultation.
Relevance of risk protection
The Ordinance on Capital Adequacy (CAO) provides the legal basis for the circular. The current regulations allow for the exemption of intragroup positions from risk diversification requirements subject to certain conditions. During the recent revision of the CAO, the legislature asked FINMA to provide specific details regarding its power to impose appropriate restrictions on this exemption. It must be noted here that in several foreign jurisdictions prudential supervision is now even more focused on the risks of single entities and those of national groups under the competence of the national supervisory authorities.
Contact Tobias Lux, Media Spokesperson, phone +41 (0)31 327 91 71, tobias.lux@finma.ch