Die Basler Mindeststandards für die Eigenmittelunterlegung und Risikoverteilung bei Banken sind in verschiedenen Bereichen angepasst worden. Die FINMA wird diese Änderungen gemäss dem internationalen Zeitplan umsetzen.
Innerhalb des letzten Jahres hat der Basler Ausschuss für Bankenaufsicht vier verschiedene Änderungen an seinen Mindeststandards vorgenommen.
Die Eigenmittelunterlegung von Beteiligungstiteln in Form von Fondsanteilen im Bankenbuch wird angepasst (http://www.bis.org/publ/bcbs266.htm).
Ein neuer Standardansatz zur Bestimmung der Kreditäquivalente von Derivaten ersetzt die heutigen Marktwertmethode und die selten verwendete heutige Standardmethode (http://www.bis.org/publ/bcbs279.htm).
Die Eigenmittelunterlegung von Kreditrisiken gegenüber zentralen Gegenparteien wird angepasst (http://www.bis.org/publ/bcbs282.htm).
Erstmals werden detaillierte internationale Standards zur Risikoverteilung eingeführt (http://www.bis.org/publ/bcbs283.htm).
Da sich die prudentiellen Anforderungen an schweizerische Banken grundsätzlich an den Basler Standards orientieren, beabsichtigt die FINMA, diese Änderungen gemäss dem internationalen Fahrplan umzusetzen. Demnach würden die neuen Standards zur Risikoverteilung am 1. Januar 2019 in Kraft treten und die übrigen Änderungen am 1. Januar 2017. Zu der hierzu notwendigen Revision des FINMA-Rundschreibens 08/19 "Kreditrisiken Banken" und der Eigenmittelverordnung wird 2015 in Absprache mit dem Eidgenössischen Finanzdepartement EFD eine öffentliche Anhörung durchgeführt. Die Entwürfe werden ausserdem zuvor in der bestehenden nationalen Arbeitsgruppe "Basel III Eigenmittel" besprochen.
19/11/2014
Modifications des standards minimaux de Bâle : calendrier de mise en œuvre
Les standards minimaux de Bâle relatifs à la couverture par des fonds propres et à la répartition des risques chez les banques ont été adaptés dans différents domaines. La FINMA mettra en œuvre ces modifications selon le calendrier international.
Au cours de l'année écoulée, le Comité de Bâle pour le contrôle bancaire a procédé à différentes adaptations de ses standards minimaux.
La couverture par les fonds propres de titres de participation sous forme de parts de fonds dans le portefeuille de la banque a été adaptée (http://www.bis.org/publ/bcbs266.htm).
Une nouvelle approche standard pour déterminer l'équivalent-crédit des dérivés remplace la méthode actuelle de la valeur de marché et la méthode standard actuelle rarement utilisée (http://www.bis.org/publ/bcbs279.htm).
La couverture par les fonds propres des risques de crédit sur les contreparties centrales a été adaptée (http://www.bis.org/publ/bcbs282.htm).
Pour la première fois, des standards internationaux détaillés ont été introduits pour la répartition des risques (http://www.bis.org/publ/bcbs283.htm).
Comme les exigences prudentielles posées aux banques suisses suivent en principe les standards de Bâle, la FINMA a l'intention de mettre en œuvre ces modifications selon le calendrier international. D'après celui-ci, les nouveaux standards sur la répartition des risques devraient entrer en vigueur au 1er janvier 2019 alors que la mise en œuvre des autres modifications est prévue pour le 1er janvier 2017. En accord avec le Département fédéral des finances DFF, une audition publique sera menée en 2015 sur la révision, alors rendue nécessaire, de la circulaire FINMA 2008/19 "Risques de crédit – banques" et de l'ordonnance sur les fonds propres. Par ailleurs, les projets seront auparavant discutés au sein du groupe de travail national "Bâle III : fonds propres".
19/11/2014
Standard minimi di Basilea modificati: piani di attuazione
Gli standard minimi di Basilea per la dotazione di fondi propri e la ripartizione dei rischi presso le banche sono stati adeguati in diversi punti. La FINMA procederà ad applicare tali adeguamenti in conformità alla tabella di marcia internazionale.
Nell'ultimo anno il Comitato di Basilea per la vigilanza bancaria ha adeguato in quattro punti i suoi standard minimi.
La dotazione di fondi propri che serve a coprire i titoli di partecipazione sotto forma di quote di fondi nel portafoglio della banca viene adeguata (http://www.bis.org/publ/bcbs266.htm).
Un nuovo approccio standard per la determinazione degli equivalenti di credito dei derivati va a sostituire l'attuale metodo del valore di mercato e il metodo standard, che attualmente trova scarso impiego (http://www.bis.org/publ/bcbs279.htm).
La dotazione di fondi propri dei rischi di credito nei confronti delle controparti centrali viene adeguata (http://www.bis.org/publ/bcbs282.htm).
Per la prima volta vengono introdotti standard internazionali dettagliati in materia di ripartizione del rischio (http://www.bis.org/publ/bcbs283_it.pdf).
Dal momento che i requisiti prudenziali imposti alle banche svizzere si basano fondamentalmente sugli standard di Basilea, la FINMA intende attuare tali adeguamenti in conformità alla tabella di marcia internazionale. Pertanto, i nuovi standard in materia di ripartizione del rischio entrerebbero in vigore il 1° gennaio 2019 e gli altri adeguamenti il 1° gennaio 2017. Nel 2015, di concerto con il Dipartimento federale delle finanze DFF, sarà effettuata un'indagine conoscitiva pubblica sulla revisione conseguentemente necessaria della Circolare FINMA 08/19 "Rischi di credito – banche" e dell'Ordinanza sui fondi propri. I progetti vengono inoltre preventivamente discussi in seno all'attuale gruppo di lavoro nazionale "Basilea III fondi propri".
11/19/2014
Modified Basel minimum standards: implementation plan
The Basel minimum standards on capital requirements and risk diversification at banks have been adjusted in a number of areas. FINMA will implement those changes according to the international timelines.
During the past year, the Basel Committee on Banking Supervision made the following four changes to its minimum standards:
Capital requirements for banks‘ equity investments in funds held in the banking book have been revised (http://www.bis.org/publ/bcbs266.htm).
A new standardised approach for measuring counterparty credit risk exposures has replaced both the current exposure method and the rarely used standardised method of the current framework (http://www.bis.org/publ/bcbs279.htm).
Capital requirements for bank exposures to central counterparties have been changed (http://www.bis.org/publ/bcbs282.htm).
For the first time, detailed international standards on risk diversification have been introduced (http://www.bis.org/publ/bcbs283.htm).
As the prudential requirements for Swiss banks are generally based on the Basel standards, FINMA will implement those standards according to the international timelines. The new standards on risk diversification should therefore come into force on 1 January 2019, while all other changes are scheduled for 1 January 2017. In coordination with the Federal Department of Finance FDF, a public consultation on the required revision of FINMA Circular 08/19 "Credit risks – banks” and the Capital Adequacy Ordinance will be held in 2015. The draft documents will also be discussed in the current national work group, "Basel III capital requirements”.